« J’aurais besoin d’un outil pour gérer ma trésorerie. Aujourd’hui, je navigue à vue. »
C’est la demande que m’a faite Claire, directrice de crèche. Et cette phrase résume probablement la situation de beaucoup de directions et gestionnaires.
Le compte bancaire est positif. Les salaires sont payés. Les factures passent.
Pourtant, impossible de répondre sereinement à une question toute simple :
Entre les encaissements des familles, les versements CAF, les salaires, les remplacements, les charges récurrentes et les dépenses qui tombent seulement une ou deux fois par an, suivre le budget et la trésorerie en crèche peut vite devenir compliqué.
C’est souvent le premier réflexe : ouvrir le compte bancaire.
Le solde est rassurant ? On continue. Il baisse fortement ? On commence à s’inquiéter.
Mais le compte bancaire ne vous montre qu’une photographie de la situation à l’instant T. Il ne vous dit pas forcément qu’au cours des prochaines semaines :
C’est un point essentiel : budget et trésorerie ne racontent pas exactement la même chose. *
Vous pouvez avoir prévu une recette dans votre budget. Mais si cet argent arrive deux mois plus tard que prévu, il n’est pas encore disponible pour payer les dépenses qui, elles, continuent à tomber.
Même chose du côté des charges. Vous pouvez parfaitement savoir que l’assurance, la maintenance ou certains travaux sont à régler cette année sans mesurer immédiatement l’effet qu’ils auront sur le mois précis où l’argent sortira du compte.
C’est pour cela qu’un prévisionnel de trésorerie est utile. Il répond à une question très différente : Quand l’argent va-t-il réellement entrer et sortir ? Et surtout : Quel sera mon niveau de trésorerie après ces mouvements ?
Prenez les trois prochains mois. Pour chacun, notez simplement :
C’est là que le suivi de trésorerie devient réellement intéressant. Prenons quelques situations très concrètes.
La demande de Claire était au départ très simple : « J’ai besoin d’un outil pour gérer ma trésorerie. »
En travaillant sur son besoin, je me suis rendu compte qu’un tableau Excel seul ne suffirait pas. Il fallait aussi expliquer quoi y mettre, quoi regarder et comment interpréter ce que l’on voit.
J’ai donc créé le Défi Piloter sereinement sa trésorerie en crèche : 24 pages + 12 fiches pratiques + un tableau Excel de trésorerie sur 12 mois.
Je tenais surtout à ce que le Défi débouche sur un outil réellement utilisable.
Le tableau Excel permet de suivre : le prévu ; le réalisé ; les écarts ; les encaissements ; les décaissements ; la trésorerie de fin de mois ; votre seuil d’alerte ; différents scénarios.
Vous pouvez donc modifier une hypothèse et mesurer immédiatement son impact.
Vous n’avez plus besoin d’attendre de voir ce qui se passe sur le compte bancaire. Vous pouvez le voir avant.
C’est important. Ce Défi ne remplace évidemment pas votre expert-comptable. Il répond à un autre besoin : celui de la personne qui doit diriger et décider.
Votre expert-comptable travaille sur les comptes.
Votre tableau de trésorerie vous aide à savoir : où vous en êtes, ce qui arrive et si une décision doit être prise maintenant.
C’est ce que Claire cherchait finalement. Pas davantage de chiffres. Davantage de visibilité.
Il y a aussi une petite histoire derrière cette nouvelle ressource.
J’avais lancé sur ce blog un appel très simple :
Lorsqu’une problématique qui m’est soumise devient réellement le point de départ d’un nouveau Défi Petite Enfance, la personne à l’origine de la demande reçoit le Défi gratuitement.
Claire m’a demandé un outil pour arrêter de naviguer à vue avec sa trésorerie.
Sa problématique est devenue le Défi Piloter sereinement sa trésorerie en crèche.